基金资产的估值原则是什么？

1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。

2、未上市的股票以其成本价计算。

3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。

4、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。

基金的净值估算有什么作用？

1、可以让投资者大概掌握了解到其投资该基金的利润和亏本状况，例如基金净值估计上涨幅度为正，则表明投资者选购该基金当日盈利，当基金净值估计上涨幅度为负，则表明投资者选购该基金，在当日发生亏本的状况;

2、投资者可以通过基金净值估计的走势图表，来预计后期该基金的净值估算行情走势，进行投资对策，例如当基金净值的估算走势图表不断向右上角运作，则投资者可以继续拥有该基金，当基金净值估计走势图表向右下角运作，则投资者可以考虑售出手上的基金。估价盈利仅作参考，具体涨跌幅以基金净值为标准。